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宁夏回族自治区政府投资基金(股权类)绩效考评管理暂行办法

索引号 640501009/2018-80053 文号 生成日期 2018年09月17日
公开方式 主动公开 所属机构 市财政局 责任部门 市财政局

  第一章 总 则

  第一条 为确保自治区政府投资基金(以下简称“投资基金”)政策目标实现及财政资金安全,根据《财政部关于印发〈政府投资基金暂行管理办法〉的通知》(财预〔2015〕210号)、《财政部关于印发〈财政支出绩效评价管理暂行办法〉的通知》(财预〔2011〕285号)、《政府出资产业投资基金管理暂行办法》(发改财金规〔2016〕2800号)《宁夏回族自治区人民政府投资基金管理暂行办法》(宁政办发〔2017〕204号)和有关法律法规规定,制定本办法。

  第二条 本办法所称投资基金,是指自治区政府出资设立或参股的股权类投资基金,不包括PPP基金及融资担保类基金。

  第三条 投资基金绩效考评(以下简称“绩效考评”),是指根据投资基金的政策目标和管理要求,运用科学、合理的考评指标和考评方法,对投资基金的经济性、效率性和效益性进行客观、公正的考评。

  第四条 自治区人民政府投资基金管理委员会办公室(以下简称“基金管理办公室”),根据管理职责,组织、指导、实施自治区本级绩效考评工作。

  第五条 绩效考评应当遵循以下基本原则:

  (一)综合性原则。绩效考评应当通过建立综合指标体系,对投资基金运行特定会计期间内的财务状况和经营成果进行多角度的分析和综合评判。

  (二)客观性原则。考评应当遵循真实、客观、公正、透明的要求,通过自评和委托第三方中介机构开展具体考核评价工作,客观公正地评判投资基金运营情况。

  (三)分类实施原则。绩效评价由基金管理办公室牵头,根据投资基金的不同属性和特点,分类组织实施。

  第二章 考评要求

  第六条 投资基金考评对象为受托管理机构以及基金运营管理机构。

  第七条 绩效考评的主要依据包括:

  (一)国家及自治区相关法律、法规和规章制度及规范性文件。

  (二)设立方案及相关实施规定明确的特定政策目标、投资导向及规范性要求。

  (三)行业历史数据、行业标准、市场通用的评价指标。

  (四)章程或合伙协议、直投项目投资协议、经审计的《年度会计报告》、基金运营机构提供的基金运行情况报告等相关资料。

  (五)其他与投资基金相关的资料。

  第八条 投资基金考评方式采用自评和委托第三方中介机构考评方式进行,第三方中介机构需通过招标或其它公开方式择优选择具备相应资质的机构。

  第三章 考评指标

  第九条 考核以百分制为基础,结合风险收益指标完成情况进行综合打分。考评指标包括自治区政府投资基金的合规管理指标、政策效益指标和风险收益指标。

  (一)合规管理指标:主要考评自治区政府投资基金规范管理、目标管理、过程管理、信用信息登记等内容。包括但不限于方案落实的有效性、信用信息登记的有效性、资金运作的有效性、风险控制的有效性、项目选择的有效性、投资管理的有效性。

  (二)政策效益指标:主要考评自治区政府投资基金的杠杆放大效应、投向区内企业或项目的资金比例、投向特定领域或特定企业的导向效应、促进相关行业发展的作用等。包括但不限于当期政府投资基金杠杆率、实际投资进度、投向区内企业或项目的金额比例、对促进相关产业发展发挥的作用。

  (三)风险收益指标:主要考评自治区政府投资基金资产保值状况、投资收益水平、带动社会投资及社会效益等情况。包括但不限于资产保值增值率、投资收益率、风险项目金额比例、年中绩效考评情况。

  第十条 绩效考评指标体系及分值权重详见附件,由考评主体具体细化。

  第十一条 为进一步调动基金运营机构投资运作,促进我区经济发展,及早发挥投资基金的综合效益,在实施投资基金考评时,要将投资进度、带动社会投资额、投资基金杠杆率作为重要考核内容并赋予较高权重。

  第四章 组织实施

  第十二条 绩效考评由基金管理办公室组织,各责任单位分别实施,具体如下:

  (一)基金管理办公室负责对受托管理机构实施绩效评价,每半年向自治区人民政府基金管理委员会(以下简称“基金管理委员会”)提交一次考核报告。

  (二)受托管理机构负责对母基金实施绩效评价,并向基金管理办公室报告。

  (三)母基金管理公司负责对子基金进行绩效评价,并向受托管理机构报告。

  自治区发展改革委负责对合规管理指标中信用信息登记有效性进行评价打分。

  第十三条 绩效考评分年中考评、年度考评和综合考评。年中考评由投资基金受托管理机构负责,组织各基金管理人进行,可通过自评或聘请第三方机构实施,于当年7月底前汇总报送至基金管理办公室,由基金管理办公室报基金管理委员会;年度考评由基金管理办公室聘请第三方机构实施,于次年3月底前形成评价报告报送基金管理委员会;综合考评由基金管理办公室组织实施,是对该基金设立以来整体运作管理情况的综合考评,一般应于投资基金决定清算时进行,考评时限不超过3个月。综合考评情况应定期向基金管理委员会报告。

  第十四条 绩效考评结果按照政府信息公开有关规定在一定范围内进行公开。

  第五章 结果运用

  第十五条 投资基金的年中考评结果是基金管理办公室向受托管理机构下发督查整改通知的依据,考评报告真实性将纳入年度考核范围。年度考评结果是核定基金管理费、调整基金规模的重要基础和依据。综合考评结果是核定政府资本退出让利额度的重要依据。

  第十六条 年度考评采取百分制,即基础分100分,同时,设置加分减分附加项进行优化,依据得分情况分为四档:

  (一)考评得分为[0,40)。当年管理费按协议规定标准的10%核定,政府出资代表有权终止相关协议,并提前退出。

  (二)考评得分为[40,60)。停止继续配资,当年管理费按协议规定标准的50%核定,给予不超过6个月的整改观察期,观察期结束后无明显改观的,政府出资代表有权终止相关协议,并提前退出。

  (三)考评得分为[60,80)。当年管理费按协议规定标准的80%核定。

  (四)考评得分超过80分(含)。当年管理费按协议规定标准的100%核定。

  第十七条 综合考评评价依据得分情况分为两档:

  (一)存续期整体评价得分为[0,80),在核定政府让利额度时,按协议约定比例计算的金额为基数*(得分/100)。

  (二)存续期整体评价得分超过80分(含),按协议约定的比例核定。

  第十八条 对于考评工作中发现的违规违纪行为,依照《财政违法行为处罚处分条例》(国务院令第427号)等有关法律法规依法追究责任;触犯法律的,依法移交司法机关处理。

  第六章 附则

  第十九条 本办法出台前已设立的基金,应按本办法补充完善相关协议。

  第二十条 各市、县(市、区)可参照本办法对所辖政府投资基金实施绩效考评。

  第二十一条 本办法自2018年10月31日起施行,有效期至2020年10月31日。

  

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